证券代码：300729         证券简称：乐歌股份           公告编号：2025-095 债券代码：123072         债券简称：乐歌转债               乐歌东说念主体工学科技股份有限公司        对于“乐歌转债”回售的第八次指示性公告    本公司及董事会合座成员保证信息涌现的内容真确、准确、完满，莫得 失误记录、误导性诠释或要紧遗漏。   终点指示： 有的“乐歌转债”。限度现在，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投 资者聘用回售可能会带来耗损，敬请投资者瞩目风险。   乐歌东说念主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2025 年 10 月 21 日至 2025 年 12 月 1 日聚积三十个往将来的收盘价低于当期“乐歌转债” 转股价钱 32.91 元/股的 70%，即 23.04 元/股。且“乐歌转债”处于临了两个计 息年度，凭证《乐歌东说念主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可转机 公司债券召募说明书》（以下简称“《召募说明书》”）的商定，“乐歌转债” 的有条件回售条件收效，现将“乐歌转债”回售相关事项公告如下：   一、回售情况详细    凭证《召募说明书》，有条件回售条件的商定如下：    本次刊行的可转债临了两个计息年度，要是公司股票在职意聚积三十个来往 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债抓有东说念主有权将其抓有的可转债 一说念或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往将来内 发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行 的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调治的情形，则 在调治前的往将来按调治前的转股价钱和收盘价钱操办，在调治后的往将来按调 整后的转股价钱和收盘价钱操办。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述连 续三十个往将来须从转股价钱调治之后的第一个往将来起重新操办。    本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债抓有东说念主在每年回售条件初度满 足后可按上述商定条件诈骗回售权一次，若在初度温存回售条件而可转债抓有东说念主 未在公司届时公告的回售禀报期内禀报并实际回售的，该计息年度不应再诈骗回 售权，可转债抓有东说念主弗成屡次诈骗部分回售权。    “乐歌转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2025 年 10 月 股价钱（32.91 元/股）的 70%，即 23.04 元/股。凭证《召募说明书》中的商定， “乐歌转债”回售条件收效。    凭证《召募说明书》的商定，“乐歌转债”本次回售价钱为面值与当期应计 利息之和。    当期应计利息的操办公式为：IA=B×i×t/365    IA：指当期应计利息；    B：指本次刊行的可转债抓有东说念主抓有的将赎回的可转债票面总金额；    i：指可转债昔时票面利率；    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天 数（算头不算尾）。    其中，i=4.00%（“乐歌转债”第 6 个计息年度，即 2025 年 10 月 21 日至   操办可得：IA=100×4.00%×44/365=0.482 元/张（含税）。   由上可得：“乐歌转债”本次回售价钱为 100.482 元/张（含息、税）。   凭证《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利 息个东说念主所得税代扣代缴责任的见知》（国税函[2003]612 号）、《对于延续境外 投资机构境内债券市集企业所得税、升值税计策的公告》（财税[2021]34 号）及 其他干系税收法律、法则的相关礼貌，①对于抓有“乐歌转债”的个东说念主投资者和 证券投资基金债券抓有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴， 公司不代扣代缴所得税，回售骨子可得为 100.386 元/张；②对于抓有“乐歌转债” 的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭证《对于延续境外投资机构境内债券市 场企业所得税、升值税计策的公告》（财税[2021]34 号），免征所得税，回售实 际所得为 100.482 元/张；③对于抓有“乐歌转债”的其他债券抓有者应自行交纳 所得税，公司不代扣代缴所得税，回售骨子所得为 100.482 元/张，自行交纳债券 利息所得税。   “乐歌转债”抓有东说念主可回售部分省略一说念未转股的“乐歌转债”。“乐歌转 债”抓有东说念主有权聘用是否进行回售，本次回售不具有强制性。   二、回售门径和付款姿色   按照《深圳证券来往所上市公司自律监管斥地第 15 号——可转机公司债券》 等干系礼貌，公司应当在温存回售条件的次一往将来开市前涌现回售公告，而后 在回售期结束前每个往将来涌现 1 次回售指示性公告。公告应当载明回售条件、 禀报技能、回售价钱、回售门径、付款当作、付款时辰、回售条件触发日等内容。 回售条件触发日与回售禀报期首日的阻隔期限应当不向上 15 个往将来。公司将 在《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述 相关回售的公告。   诈骗回售权的债券抓有东说念主应在 2025 年 12 月 4 日至 2025 年 12 月 10 日的回 售禀报期内，通过深圳证券来往所来往系统进行回售禀报，回售禀报当日不错撤 单。回售禀报依然说明，弗成破除。要是禀报当日未能禀报得手，可于次日连续 禀报（限禀报期内）。债券抓有东说念主在回售禀报期内未进行回售禀报，视为对本次 回售权的无条件毁灭。在投资者回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等 情形，债券抓有东说念主的该笔回售禀报业务失效。   公司将按前述礼貌的回售价钱回购“乐歌转债”，公司交付中国证券登记结 算有限牵涉公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登 记结算有限牵涉公司深圳分公司的相关业务功令，刊行东说念主资金到账日为 2025 年 年 12 月 17 日。回售期满后，公司将公告本次回售恶果和本次回售对公司的影响。   三、回售技能的来往和转股   “乐歌转债”在回售期内将连续来往，但暂停转股，在归拢往将来内，若“乐 歌转债”抓有东说念主发出来往、转托管、回售等两项或以上报盘苦求的，按以下章程 措置苦求：来往、回售、转托管。   特此公告。                          乐歌东说念主体工学科技股份有限公司董事会